美国国税局刑事调查部门负责人Don Fort3月9日在联邦律师协会发起的一次税收法律会议上表示，加密货币已朝“更多的主流金融欺诈，包括税收犯罪”演变，可能导致金融交易的透明度和可见性“大幅”丧失。
“就在几个月前，我提出加密货币和虚拟货币是一种新兴的威胁，”Don For说道。“我认为它已经在非税收领域出现了，但我担心它对税收管理的影响。我认为它是对金融犯罪的最新威胁和对税收管理的重大威胁。”
加密货币是下一个挑战
Don Fort说，他在加密货币和税收管理的交叉领域看到了三个潜在增长区域。第一种是对加密货币的资本收益报告，第二种将加密货币作为外国银行账户。第三，“最具挑战性的”，即在所有级别的业务中使用加密货币，例如使用它们支付员工工资或购买商品和服务。
这些潜在的趋势虽然可能是“具有挑战性的”，但“不是不可克服的”，Fort强调有关部门在追查身份盗窃案件方面的专业知识使许多特工“处于网络犯罪的最前线”。他说：“就像罪犯们不断提高他们的技术一样，我们也试图在这方面做得更好，并培训我们所有的特工人员，以跟踪和跟踪加密货币。”
“这只是下一个挑战，”Don Fort说。“50年前是现金和支票，然后是外国银行账户和电汇，现在是加密货币。”
加密货币是一种“不同的语言”
肯塔基州欧文市税务律师Alex H. Kugelman在另一个小组中表示，加密货币是一种“不同的语言”。
“你必须知道条款。从税务合规的角度来看，它还在发展，所以你真的需要了解基本情况。”Alex H. Kugelman还认为美国国税局对加密货币的征税提供了有限的指导。
Wolters Kluwer NV的税务和监管法律顾问Stevie Conlon说：“指导极其有限，而且这是极其不完整的”。
Stevie Conlon认为对加密货币的征税还没有经过法院的检验，但最重要的是要记住的是，国税局认为它是财产而不是货币——出于税收目的。
“这意味着，当你去ATM机购买加密货币时，你需要对你的加密货币追踪，这样当你卖出的时候，你就可以计算你的得失。”Tigran Gambaryan是CI部门的一名特别探员，他说道。“公平地说，如果你在比特币这样的加密货币上获得了收益，这将是一个可重新移植的事件。”
新的工作重点
Don Fort表示，CI部门已经将两个新领域列为优先事项：国际税务合规和数据分析。他说，该部门正在强调加大对数据分析的利用，包括使用模型和算法记录，以便更好地识别纳税人不遵守法律的领域。
在华盛顿，CI建立了一个新的国际税收执行小组，其主要目标是“离岸逃税的推动者”，他补充说，该部门正在寻求与国际同行更好地合作的途径。
Don Fort说：“尽管资源不断减少，但我们在打击海外逃税方面投入了更多人力，并在这方面进行了更多的调查。”
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