1、接包方（C端）中的个体工商户不允许开展合作
2、直播（含游戏、带货等）、博彩、传销不允许开展合作
对于满足接入条件的要求平台服务的用人单位提供反洗钱调查报告、尽调报告、营业执照、劳动合同、法人证件信息、代收付协议，同时各个分行要按时向总行上报合作方企业完税证明以及上游合作企业名单。
自2020年底至今多家违规灵活用工平台代付通道被银行关闭，为了防范非法资金流入，银行也开始严控对公企业开户。
近一年来，灵活用工平台频频爆雷，出事原因主要是涉嫌虚开发票和洗钱。
自新冠肺炎疫情以来，国家对灵活用工平台在政策方面加大倾斜力度，一方面给予了灵活用工行业快速发展的机会，另一方面也便于企业在灵活用工的同时享受更多的税务政策条件。
由于疫情导致国内外经济下滑，不少中小企业面临着成本高、裁员难的问题，为了降低企业用工成本并产生更高的产能效率，他们纷纷选择使用灵活用工平台。
但是，灵活用工存在最大的问题就是双方都受制于税收的影响。
对于劳动者，用人单位要按照其劳务报酬20%预扣预缴个税，开具发票时还要缴纳3%的增值税，税负不低；对于企业，由于劳动者不愿意提供发票缴纳增值税，无法获得合法的税前扣除凭证，面临企业所得税调增的风险。
这个时候，灵活用工平台就应运而生了。
在市场红利的驱动下，不少人力资源公司纷纷转型，在传统的劳务派遣及人力资源外包服务业务之外，增加灵活用工业务板块。但因其不具备提供平台技术服务的能力及税收优惠地区资源，往往会与灵活用工平台合作，作为渠道商向其推荐存量客户或是从实际用工企业承揽业务后外包给灵活用工平台，由灵活用工平台与自由职业者结算服务费。
但是也因此促使犯罪分子瞄准了灵活用工平台，想要从中分一杯羹。于是便产生了许多打着灵活用工、任务众包、税务筹划的名义，来做虚开发票、洗钱的生意。
警惕灵活用工平台五大风险
1、涉税洗钱犯罪：当前有不法分子利用灵活用工平台洗钱，涉传销、博彩和地下钱庄 问题突出。早在2019年知名灵活用工服务平台，因涉嫌违反反洗钱被调查，从而导致平台部分服务供应商与业务合作伙伴的专属资金账户被冻结，多家支付机构和银行也被牵扯其中，此次事件在行业影响较大。
2、虚开增值税发票：目前部分企业服务平台以“灵活用工、代发薪资、任务众包”等旗号为名干着倒卖发票和对私转账的生意。根本没有发生真实业务，虚构场景，走走形式而已。当前微商、医疗器械等行业虚开发票比较严重，自2019年以来有多家服务平台涉医药行业虚开发票被税务稽查。
3、市场营销乱象：部分非法平台打着“灵活用工、共享经济结算平台”名义涉嫌“拉人头”式传销推广加盟服务商，收取代理商加盟费和保证金，为了吸引服务商加盟成本价竟然低于5%，这种垫资运营模式，一旦资金链断裂，或将导致平台方跑路风险。
4、代征税款风险：由于灵活用工平台利用委托代征模式面向零星、分散、异地的纳税人，税务机关对于上述纳税人的信息往往并不充分，甚至很大程度上依赖于代征平台提供的信息，这就导致了委托代征关系中很容易出现代征平台未按期上缴税款、擅自决定少征税款、超越代征权限等问题，如果出现上述问题将会牵连用户被税务局追缴税款和处罚。
5、客户资金安全：由于客户资金先汇入灵活用工平台关联的委托代征公司账户，然后由委托代征公司分发给个人，灵活用工平台存在“支付二清”嫌疑，委托代征公司挪用客户资金或平台系统账户被盗，用户的资金将会受损，此前已经出现上海某代付平台出现系统漏洞被黑客利用盗取平台资金情况。
浙公网安备：33010502003879号
