很多灵活就业人员，包括一些曾经有过工作单位后再以灵活就业人员身份缴纳养老保险的人，都会发现一个问题，就是多数的灵活就业人员退休时养老金要低于在职职工退休时领到的养老金。
这是为什么呢？
我们知道，退休时享受的养老金，与在职期间缴纳的养老保险是息息相关的，与退休时所在地上一年度社会平均工资是息息相关的，既然退休地不变，也就是退休时影响养老金的社平工资是不变的，那么影响养老金的多少只能是与缴纳的养老保险相关了。
我们缴纳养老保险时，尤其是以灵活就业人员身份缴纳养老保险时，您会发现此时的缴费基数是可以在相关标准内自由选择的，可以是社平工资的60%、70%、80%、100%等等（不同地区比例不同，而且自2019年5月份后，可选范围进一步加大）。
而如果在单位位工作，您就会发现这个基数是根据个人上一年度月均工资来确定的，用人单位一般不会与您沟通，而仅仅是拿着打印好的您上年度工资数据的表格找您签字确认（有的用人单位可能连这一步也省了，直接由工作人员模仿参保人的名字代签了），自己不可选择养老保险的缴费基数，对吧？
问题的核心就出在了这里：缴费时的基数。
我们举个例子吧：
假设某地的上年度社平工资为5000元，恰好某单位的劳动者的上年度月均工资也是5000元，用人单位依法为劳动者缴纳社会保险，那么：养老保险中，劳动者个人需要承担缴费基数的8%即400元、用人单位需为其承担缴费基数的16%即800元（按最新比例计算），两者合计为2200元，其中400元进入劳动者个人账户，800元进入社保统筹账户中。
对劳动者个人而言，在本年度内共需缴纳的养老保险费用为400*12=4800元，该劳动者本年的养老保险缴费系数为5000/5000=1。
而如果是灵活就业人员，如果也按上述的在职职工的标准缴纳养老保险，即选择社平的100%为基数，那么，他平均每月需承担的费用为5000*20%=1000元，其中的400元进入个人账户，600元进入统筹账户。全年下来，灵活就业人员仅养老保险就需承担12000元。此时，他本年度的养老保险缴费系数也是1.
看到了么，如果灵活就业人员要享受与职职工退休时享受相同的待遇，那么在劳动年龄内，个人需要支付的养老保险费用要远高于在职职工。同样的道理，如果劳动年龄内，灵活就业人员缴纳与在职职工同样的费用，那么退休时的待遇则要远低于在职职工了。
并且，如果是在职职工，用人单位为其缴纳社会保险（含养老保险）是法定的义务，是必须要缴纳的。
而前面所说的还仅仅是养老保险一项，并未考虑医疗保险等内容，而多数灵活就业人员由于经济压力大，可能在达到最低缴费年限后，就放弃持续交费了，或者把缴费基数调的更低了，这样一来，缴费年限很可能也没有在职职工时间长，所以，退休时的多数灵活就业人员的养老金要比有工作单位的要低一些。
当然，也有一些灵活就业人员经济条件好，一直选择最高的缴费基数持续缴费，但这样的，毕竟是少数！
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